Dịch vụ tư vấn mua bán, sáp nhập doanh nghiệp (M&A)

Tư vấn M&A là dịch vụ hỗ trợ doanh nghiệp thực hiện giao dịch mua bán, sáp nhập, hợp nhất từ khi xác định chiến lược, thẩm định, định giá đến đàm phán và hoàn tất thương vụ. Thế mạnh của Hãng Kiểm toán AMA là phần tài chính – thuế của thương vụ: thẩm định tài chính (financial due diligence), thẩm định thuế, định giá và cấu trúc giao dịch, cho cả bên mua và bên bán.

Trao đổi về thương vụ Gọi 0843 339 444
Dịch vụ tư vấn mua bán sáp nhập doanh nghiệp M&A

AMA hỗ trợ những hạng mục nào?

  • Thẩm định tài chính: chất lượng doanh thu, lợi nhuận, công nợ, tài sản, vốn lưu động và các khoản nợ tiềm tàng.
  • Thẩm định thuế: nghĩa vụ thuế chưa kê khai, rủi ro truy thu, giao dịch liên kết.
  • Định giá doanh nghiệp: theo tài sản, dòng tiền chiết khấu hoặc so sánh thị trường.
  • Cấu trúc giao dịch: mua cổ phần, chuyển nhượng vốn góp hay mua tài sản; tác động thuế của từng phương án.
  • Hỗ trợ đàm phán và sau giao dịch: điều khoản điều chỉnh giá, cam kết, bảo đảm; hợp nhất hệ thống kế toán sau M&A.

Quy trình tư vấn M&A

  1. Xác định mục tiêu và chiến lược mua, bán hoặc sáp nhập.
  2. Tìm kiếm, sàng lọc đối tác theo tiêu chí của khách hàng.
  3. Thẩm định doanh nghiệp mục tiêu (tài chính, thuế; phối hợp thẩm định pháp lý).
  4. Định giá và xây dựng khoảng giá đàm phán.
  5. Cấu trúc, đàm phán giao dịch.
  6. Ký kết, hoàn tất thủ tục và tích hợp sau M&A.

Xem phân tích chi tiết từng bước, chi phí và rủi ro tại bài quy trình M&A doanh nghiệp, sáp nhập, hợp nhất và mua lại khác nhau thế nào và M&A là gì.

Căn cứ pháp lý cần lưu ý

  • Luật Doanh nghiệp 2020: Điều 200 quy định hợp nhất doanh nghiệp, Điều 201 quy định sáp nhập doanh nghiệp.
  • Luật Cạnh tranh 2018 và Nghị định 35/2020/NĐ-CP: thương vụ đạt ngưỡng phải thông báo tập trung kinh tế trước khi thực hiện.
  • Pháp luật về đầu tư: nhà đầu tư nước ngoài góp vốn, mua cổ phần có thể phải đăng ký với cơ quan đăng ký đầu tư.
  • Pháp luật thuế: thuế thu nhập từ chuyển nhượng vốn, chuyển nhượng chứng khoán phát sinh tùy cấu trúc giao dịch.

Rủi ro tài chính thường gặp trong M&A

  • Vốn điều lệ chưa góp đủ, nguồn vốn không minh bạch.
  • Tài sản bị định giá sai so với giá trị thực tế.
  • Nợ thuế, nợ bảo hiểm, nghĩa vụ với đối tác chưa được ghi nhận.
  • Doanh thu phụ thuộc vào ít khách hàng hoặc hợp đồng sắp hết hạn.

Vì sao chọn AMA?

  • Thẩm định tài chính và thuế do kiểm toán viên thực hiện, cùng phương pháp như kiểm toán.
  • Kinh nghiệm với doanh nghiệp FDI và tổng công ty; thành viên VACPA.
  • Bảo mật thông tin thương vụ; phạm vi và phí thống nhất trước khi triển khai.

Câu hỏi thường gặp

Sáp nhập: một hoặc một số công ty chuyển toàn bộ tài sản, quyền và nghĩa vụ sang một công ty khác và chấm dứt tồn tại. Hợp nhất: hai hay nhiều công ty cùng chấm dứt tồn tại để tạo thành một công ty mới (Luật Doanh nghiệp 2020).

Phụ thuộc giá trị và độ phức tạp của thương vụ, phạm vi thẩm định và số bên tham gia. AMA thống nhất phạm vi công việc và phí trước khi triển khai.

Nên có. Thẩm định từ phía bên bán (vendor due diligence) giúp phát hiện và xử lý trước các vấn đề làm giảm giá trị, rút ngắn thời gian đàm phán.

Dịch vụ liên quan: thẩm định tài chính · tư vấn tài chính doanh nghiệp · rà soát rủi ro thuế.

Liên hệ Hãng Kiểm toán AMA

Trụ sở: 37 Bà Triệu, phường Cửa Nam, Hà Nội · Hotline: 0843 339 444 · Email: info@amagroup.vn · Giờ làm việc: 08:30 – 17:30.

Trao đổi về thương vụ