Rà soát rủi ro và tối ưu chi phí thuế

Rà soát rủi ro thuế là việc chuyên gia kiểm tra trước toàn bộ hóa đơn, chứng từ, tờ khai và chính sách thuế đang áp dụng để phát hiện sai sót có thể bị truy thu, xử phạt, rồi đề xuất cách khắc phục hợp pháp. Tối ưu chi phí thuế tại Hãng Kiểm toán AMA nghĩa là áp dụng đúng và đủ các khoản chi phí được trừ, ưu đãi và quyền lợi doanh nghiệp được hưởng theo luật, không phải né tránh nghĩa vụ thuế.

Đăng ký rà soát Gọi 0843 339 444
Rà soát rủi ro thuế trước khi cơ quan thuế thanh tra

Khi nào doanh nghiệp nên rà soát rủi ro thuế?

  • Trước khi nộp hồ sơ quyết toán thuế năm.
  • Khi nhận thông báo kiểm tra, thanh tra thuế hoặc đề nghị hoàn thuế giá trị gia tăng.
  • Trước khi chuyển nhượng vốn, M&A, giải thể hoặc chuyển đổi loại hình.
  • Khi thay kế toán, hoặc nhiều năm chưa được cơ quan thuế kiểm tra.
  • Khi chính sách thuế thay đổi lớn, như các thay đổi về thuế giá trị gia tăng và thu nhập doanh nghiệp áp dụng từ năm 2025–2026.

AMA rà soát những nội dung nào?

  • Hóa đơn đầu vào: tính hợp pháp, nhà cung cấp có rủi ro, điều kiện khấu trừ thuế giá trị gia tăng, chứng từ thanh toán không dùng tiền mặt.
  • Chi phí được trừ: tiền lương, phụ cấp, chi phí cho người lao động, khấu hao, lãi vay, chi phí mua dịch vụ từ nước ngoài.
  • Doanh thu và thời điểm xuất hóa đơn: đối chiếu hợp đồng, biên bản nghiệm thu với hóa đơn đầu ra.
  • Thuế thu nhập cá nhân và bảo hiểm: các khoản thu nhập chịu thuế, chuyên gia nước ngoài, hợp đồng thời vụ.
  • Thuế nhà thầu nước ngoài đối với khoản thanh toán cho tổ chức, cá nhân nước ngoài.
  • Giao dịch liên kết: kê khai, giới hạn chi phí lãi vay và hồ sơ xác định giá theo Nghị định 132/2020/NĐ-CP.
  • Ưu đãi thuế: điều kiện hưởng ưu đãi, miễn giảm đang áp dụng có đúng và đủ hay không.

Kết quả doanh nghiệp nhận được

  • Báo cáo rủi ro thuế: từng vấn đề, căn cứ pháp lý, số thuế có thể bị truy thu và mức độ rủi ro.
  • Phương án khắc phục: điều chỉnh sổ sách, khai bổ sung, bổ sung hồ sơ, chứng từ.
  • Khuyến nghị tối ưu hợp pháp: chi phí được trừ còn bỏ sót, ưu đãi chưa áp dụng, quy trình chứng từ cần sửa.

Quy trình rà soát

  1. Thống nhất phạm vi (loại thuế, số năm) và ký thỏa thuận bảo mật.
  2. Thu thập báo cáo tài chính, tờ khai, sổ sách và chứng từ.
  3. Kiểm tra chọn mẫu và phân tích theo từng nhóm rủi ro.
  4. Trao đổi phát hiện với Ban Giám đốc và kế toán.
  5. Phát hành báo cáo, hỗ trợ thực hiện khắc phục.

Vì sao chọn AMA?

  • Đơn vị đủ điều kiện kinh doanh dịch vụ làm thủ tục về thuế, kết hợp kinh nghiệm kiểm toán.
  • Đội ngũ có chứng chỉ CPA, ACCA, ICAEW; am hiểu thuế của doanh nghiệp FDI.
  • Nguyên tắc: mọi đề xuất đều tuân thủ pháp luật thuế hiện hành.

Câu hỏi thường gặp

Có, khi doanh nghiệp chỉ áp dụng đúng các khoản chi phí được trừ, ưu đãi và lựa chọn mà luật cho phép. AMA không tư vấn các phương án làm sai lệch hồ sơ hoặc giảm nghĩa vụ thuế trái quy định.

Nếu doanh nghiệp tự phát hiện và khai bổ sung trước khi cơ quan thuế công bố quyết định kiểm tra, thanh tra, doanh nghiệp nộp số thuế thiếu và tiền chậm nộp, tránh được nhiều mức phạt nặng hơn.

Tùy số năm và quy mô giao dịch, thường từ một đến vài tuần sau khi nhận đủ hồ sơ.

Dịch vụ liên quan: tư vấn quyết toán thuế · kế toán thuế · hồ sơ giao dịch liên kết.

Liên hệ Hãng Kiểm toán AMA

Trụ sở: 37 Bà Triệu, phường Cửa Nam, Hà Nội · Hotline: 0843 339 444 · Email: info@amagroup.vn · Giờ làm việc: 08:30 – 17:30.

Đăng ký rà soát